1. PROJENİN ÖZETİ
Bu proje, parafin kilise mumlarının üretimi için bir atölye çalışmasının açılışını tartışıyor. Sanayi tesislerinde 40 metrekarelik bir alanda üretim yapılacak. metre. Ürünler bir piskoposlukta kilise dükkanlarına ve cemaatlere toplu olarak satılacak.
Projenin ana avantajları arasında:
Düşük mum üretimi maliyeti;
Otomatik makineler kullanılarak büyük üretim hacimleri;
Ekipman için kısa geri ödeme süreleri;
Üretim tesislerinde katı gerekliliklerin olmaması;
Ekipmanın çalışmalarında ustalaşma kolaylığı;
Ürünler için katı depolama koşullarının olmaması;
Nitelikli personele gerek yok;
Atık olmayan üretim.
Atölye açılışındaki yatırımlar 756 bin ruble olacak. Fon kaynağı - kendi tasarrufları. Projenin geri ödeme süresi 10 aydır.
Bu iş planında yapılan hesaplamalarda kullanılan planlı satış hacmi 185 bin ruble olarak belirlendi. Projenin net karı 84 bin ruble. Satışların geri dönüşü -% 45.4. Entegre performans göstergeleri Tablo'da verilmiştir. 1 iş planı.
Tablo 1. Entegre performans göstergeleri
İskonto oranı (yıllık), %
5
İskonto oranı (aylık), %
0.407
Geri ödeme süresi (PP), aylar
10
İndirim geri ödeme süresi (DPP), aylar
11
Net bugünkü değer (NPV), rub.
867 685
Yatırım Getirisi (ARR), %
11.91
İç getiri oranı (IRR), %
10.59
Karlılık Endeksi (PI)
1.15
2. SANAYİ VE ŞİRKETİN AÇIKLAMASI
Mum, kilisenin vazgeçilmez özelliklerinden ve dini inancının bir simgesidir. Yıl boyunca buna bir talep var - mumlar olmadan birden fazla Ortodoks kilisesi hayal etmek imkansız. Mum alan cemaatçilerin çoğu kilise tatillerinde görülür - şu anda mumlar normalden birkaç kat daha fazla satın alınmaktadır. Kilise dükkanlarında mum fiyatları 2-3 ruble ile parça başına birkaç on ruble arasında değişmektedir. Aynı zamanda, örneğin parafinden mum üretme maliyeti sadece birkaç kuruşdur. Bu bakımdan, kilise mumları satan işin yüksek marjı olduğu düşünülmektedir.
Kilise mumlarının pazar büyüklüğünü tahmin etmek oldukça zordur. Bu büyük ölçüde yakınlığından ve yarı yeraltında çalışan çok sayıda gölge üreticisinden kaynaklanmaktadır. Bu pazardaki kilit oyuncular, pazarın çoğunu ürünleri ile sağlayan Rus Ortodoks Kilisesi'nin girişimleridir. Gerisi, bireysel kiliselerin ve piskoposların ihtiyaçlarını karşılayan küçük atölyeler. Çoğu zaman, piskoposluk kiliselerine yalnızca belirli bir yerde mum satın almalarını kesinlikle emreder ve bu nedenle özel şirketlerin bu işe girmeleri zordur.
Bununla birlikte, belirli bağların varlığında ve müzakere etme kabiliyetinde, bu alanın umutları açıktır. Bu projede, parafin kilise mumlarının üretimi için bir atölye çalışmasının açılışını düşündük. Üretim 40 metrekarelik bir alana sahip kendi sanayi tesislerinde yapılacak. metre.
Bir işletme sıfırdan başlar: bir IP kaydedilir, ekipman satın alınır, personel işe alınır. Parafin mumları üretilecek. İlk aşamada, yerli üretimin otomatik davul mum makinesinde 8 standart boy mum üreteceğiz. Bu ekipman, süreçte en az zaman ve işçilik maliyeti gerektirecek ve şirketi piyasaya sürmekle birlikte üretim hacmini genişletmeye izin verecek. Satış pazarları, iş planlama aşamasında anlaşmaya varılan bir diyotlardan birinin kiliseleri ve cemaatleri olacak.
Parafin mumlarının üretimi için bir atölye açılışındaki yatırımlar 756 bin ruble olacak. Fon kaynağı - kendi tasarrufları. Projenin geri ödeme süresi 10 aydır. Sekmede. Bu iş planından 2 tanesi başlangıç maliyet kalemlerini sunar.
Tablo 2. Projenin yatırım maliyetleri
sayı
ADI
MİKTAR, ovmak.
ekipman
1
Ekipman kümesi
696000
Maddi olmayan varlıklar
2
Tasarım, reklam, iletişim vb.
30000
Mevcut varlıklar
3
Mevcut varlıklar
30000
Toplam:
756000
3. MAL VE HİZMET TANIMI
Atölyenin ana ürünleri, sekiz temel büyüklükte parafin kilisesi mumları olacak. Hammadde olarak, 150 ruble değerinde P-2 marka parafin alınacaktır. kg ve 25 ruble değerinde bir fitil için pamuk kordon. metrekare başına ölçer. Ürünler 2 kg'dan (1 paketin büyüklüğü) hacimli olarak satılacaktır. Mum fiyatları piyasa fiyatlarının altında belirlenir. Bir paketin maliyeti 210 ruble olacaktır. Bir paketteki mum sayısı, mumun boyutuna bağlı olacaktır. İsimlendirme ve değişken maliyetler Tab'te verilmiştir. 3.
Tablo 3. İsimlendirme ve değişken maliyetler
sayı | MADDE | Ürün Açıklaması | BİRİM MALİYETLERİ (2 kg), ov. | TİCARİ DEĞER, % | BİRİM MALİYET, ovmak. |
1 | 20 numaralı mum | Parafin mumları No. 20, ağırlık - 2 kg., Yükseklik - 305, çap - 9.2, paket içindeki miktar - 102 | 9.6 | 2092% | 210 |
2 | Mum sayısı 30 | Parafin mumları No. 30, ağırlık - 2 kg., Yükseklik - 290, çap - 8.2, paket içindeki miktar - 154 | 20.6 | 917% | 210 |
3 | Mum sayısı 40 | Parafin mumları No. 40, ağırlık - 2 kg., Yükseklik - 270, çap - 7.7, bir paket içindeki miktar - 200 | 34 | 517% | 210 |
4 | Mum sayısı 60 | Parafin mumları No. 60, ağırlık - 2 kg., Yükseklik - 210, çap - 6.8, paket içindeki miktar - 300 | 8.5 | 2370% | 210 |
5 | Mum sayısı 80 | Parafin mumları No. 80, ağırlık - 2 kg., Yükseklik - 190, çap - 6.1, paket içindeki miktar - 396 | 13.6 | 1445% | 210 |
6 | 100 numaralı mum | Parafin mumları No. 100, ağırlık - 2 kg., Yükseklik - 170, çap - 5.8, paket içindeki miktar - 507 | 22.2 | 845% | 210 |
7 | Mumlar No. 120 | Parafin mumları No. 120, ağırlık - 2 kg., Yükseklik - 160, çap - 5, paket içindeki miktar - 602 | 30, 9 | 580% | 210 |
8 | Mum sayısı 140 | Parafin mumları No. 140, ağırlık - 2 kg., Yükseklik - 160, çap - 4.7, paket başına sayı - 705 | 42 | % 400 | 210 |
Üretilen ürünler katı depolama ve nakliye şartlarına ihtiyaç duymaz. Mamul ürünler, her biri 2 kg'lık 10'luk paketlerden oluşan mukavva kutularla paketlenecek ve paketlenecektir. Bir kutunun toplam ağırlığı 20 kg olacaktır. Bu ambalaj olası tüm hasarı en aza indirecektir. Mum üretimi neredeyse israfsızdır: eğer bir sebepten mum işe yaramazsa tekrar eritmeye gönderilir.
4. SATIŞ VE PAZARLAMA
İş planlaması aşamasında kurulan tedarik anlaşması olan dioceses'ten yerel kilise dükkanları ve cemaatleri bir satış pazarı olarak hareket edecektir. Müşterilere uygun teslimat koşulları sağlanacak, fiyat, zamanlama ve kalite avantajları sağlanacaktır. Ürünler küçük toptan lotlarda satılacak.
Yabancılar için kapalı pazar nedeniyle, satışların kurulmasında kilit bir faktör kilisenin bakanlarıyla kendi ilişkilerini oynamalıdır. Potansiyel müşterilerle kişisel görüşmeler, telefon görüşmeleri, kartvizitlerin kontaklarla dağıtılması vb. Yoluyla satış pazarının genişletilmesi planlanmaktadır. Ayrıca, sınıflandırılmış sitelerde kendiniz hakkında bilgi göndererek, özel Ortodoks sergilerine katılması planlanmaktadır. Reklam amaçlı harcamalar, Ek 1'de verilen finansal hesaplamalarda dikkate alınmaktadır.
5. ÜRETİM PLANI
Kiralanmış bir sanayi tesisinde 40 metrekarelik alanda üretim yapılacak. metre. Üretim için, yerli bir davul tipi makine saygın bir üreticiden satın alınacaktır.
Bu tür makine yüksek verimlilikle karakterizedir ve saatte 50 kg mum üretebilir. Çalışma prensibi, fitili erimiş parafinli bir banyodan geçirip bir mum şeridinin kesilmesine dayanır. Mumların kalınlığı ve uzunluğu makinenin hızını değiştirerek düzenlenir. Ekipman maliyetleri Tabloda verilmiştir. 4. Ekipmanla çalışma eğitimi tedarikçi tarafından verilir, eğitimin maliyeti ekipmanın maliyetine dahil edilir. Satıcı, makine için 1 yıl süreyle garanti verir.
Tablo 4. Ekipman listesi
sayı | isim | Fiyatı, ovmak. | birimlerin sayısı. | Maliyet, ovala. |
1 | Davul Tipi Mum Makinası | 660 000 | 1 | 660 000 |
2 | Hammaddelerin ısıtılması ve eritilmesi için tank | 7500 | 3 | 22500 |
3 | Terazi burcu | 3500 | 1 | 3500 |
4 | diğer | 10000 | 1 | 10000 |
Toplam: | 696000 | |||
Teorik olarak, tam üretim kapasitesinde çalışırken, bu tür bir işletme, süresi kelimenin tam anlamıyla günlerce hesaplanan en kısa sürede kendisi için ödeme yapabilir. Sadece bir saatlik bir işte, 10 g ağırlığındaki 140 kg'lık 50 kilo mumu yapabilirsiniz - bu da bir 8 saatlik vardiyada 400 kg yapılabileceği anlamına gelir. mumlar. Çalıştayın 5 günlük çalışma programı göz önüne alındığında, 210 ruble pazarından daha düşük bir fiyata mum satışı ile bile. 2 kg'lık bir paket için (140 No. 1 mum fiyatı yaklaşık 30 kopek olacak), aylık cirolar 924.000 bin ruble olacak. Yani teorik olarak, başlangıçtaki yatırımlar bir ay içinde karşılığını verebilir.
Ancak, bu tür göstergelerin ancak iyi işleyen bir satış pazarları varsa ulaşılabilir olduğuna dikkat etmek önemlidir. Bizim durumumuzda, belirlenen sete göre 5 kat daha az - 185 bin ruble planlanan işaret. Diğer bir deyişle, bu göstergeyi elde etmek için, atölye kilisesinde mumları 6.1 bin ruble kadar satmak zorunda kalacak. günde ortalama olarak. Bu satış hacmine dayanan finansal hesaplamalar Ek 1'de verilmiştir. Hesaplanırken, mevsimsellik faktörü dikkate alınmaktadır - ana Ortodoks bayramlarında (Noel, Paskalya) planlanan göstergede% 50 artış ile.
6. ORGANİZASYON PLANI
Yasal iş şekli IP olacaktır. Personel yönetimi, şirketin finansal faaliyetlerinden, piyasa yönetiminden ve stratejik planlamadan sorumlu olacak projenin başlatıcısı tarafından yürütülecektir. Otomatik bir makine ile çalışmak için bir operatör gereklidir. Malların sınıflandırılmasından ve paketlenmesinden başka bir çalışan sorumlu olacaktır. Personel ve maaş bordrosu Tablo'da verilmiştir. 5 iş planı. Gelecekte, satış pazarındaki artışla birlikte, personel sayısı artacaktır. Muhasebe dış kaynaklı olacaktır. Proje için hazırlık süresi 2 ay olacaktır.
Tablo 5. Kadrolama ve bordro
sayı
İş unvanı
Maaş, RUB
İnsan sayısı
FOTOĞRAF, RUB
1
Mum Makinesi Operatörü
22000
1
25000
2
toptancı
17000
1
20000
Toplam:
39000
Sosyal kesintiler:
11700
Toplam indirimler:
50700
7. FİNANSAL PLAN
Atölye açılışındaki yatırımların başlaması 756 bin ruble olacak. İlk maliyet kalemleri Tabloda ayrıntılı olarak verilmiştir. 2. İşletmenin sabit maliyetleri (Tablo 6'ya bakınız) muhasebe, reklam, amortisman (üretim hattının 10 yıllık ömrü boyunca doğrusal olarak hesaplanır) içerecektir. Değişken maliyetler arasında hammadde alımı (pamuk ipliği, parafin), elektrik maliyetleri, nakliye maliyetleri, paketleme masrafları yer almaktadır. Değişken maliyetler Tablo'da detaylandırılmıştır. 3. Ana çalışma dönemindeki tüm temel finansal göstergeler bu iş planının Ek 1'inde verilmiştir.
Tablo 6. İşletmenin sabit maliyetleri
sayı
ADI
Ay içindeki miktar, ovmak.
1
muhasebe
6000
2
reklâm
5000
3
Amortisman bedeli
5 500
Toplam:
22 500
8. VERİMLİLİK DEĞERLENDİRMESİ
Basit ve entegre performans göstergeleri, projenin etkinliğinden bahseder. 84 bin ruble - aylık gelir hacmi 185 bin ruble, net kar olacaktır. Satışların geri dönüşü -% 45.4. Projenin geri ödeme süresi 10 aydır. İndirimli geri ödeme süresi - 11 ay. Projenin yatırım çekiciliği, pozitif olan net bugünkü değer (NBD) göstergesi, iskonto oranını aşan iç getiri oranı (IRR) göstergesi ve 1, 15 (> 1) karlılık endeksiyle de belirtilmektedir. Entegre performans göstergeleri bu iş planının Tablo 1’inde gösterilmektedir.
9. RİSKLER VE GARANTİLER
Parafin mumlarının üretilmesi projesi, göz önünde bulundurulması gereken risklerle ilişkilidir. Sonuçları ile onlarla savaşmanın yolları Tablo'da sunulmuştur. 7.
Tablo 7. Olası riskler ve bunların veya sonuçların önlenmesinin yolları
Risk faktörü | Oluşma olasılığı | Sonuçların ciddiyeti | önlemler |
Satış planı hatası | olası olmayan | orta | İş planlaması aşamasında kilit müşterilerin tanımlanması, satış pazarlarının genişletilmesi, pazarlama teşviki |
Ekipman arızası | olası olmayan | yüksek | Yerleşik bir üreticiden yüksek kaliteli ekipman alımı, bir garantinin mevcudiyeti, işletme danışmanlığı imkanı |
Yeni rakiplerin ortaya çıkışı | olası olmayan | orta | En iyi teslimat koşullarının yaratılması, satış pazarlarının genişletilmesi üzerinde sürekli çalışma, maliyetleri ve marjları azaltarak fiyatları düşürme, menzili genişletme |
Doğal ya da başka bir doğanın ortaya çıkışı | olası olmayan | yüksek | Endüstriyel güvenlik standartlarına uygunluk, yangından korunma |
10. Uygulamalar
EK 1
Üç yıllık üretim planı ve temel finansal göstergeler
Mikhail Semynin
(c) www.clogicsecure.com - küçük işletme işletme planları ve rehberleri için bir portal
