1. PROJENİN ÖZETİ
Bu iş planında, 1 milyondan fazla nüfusa sahip bir şehirde alçı bahçesi figürlerinin üretimi ve satışı konusunda uzmanlaşmış bir işletmenin açılması düşünülmektedir. Projenin amacı, yerel halkın peyzaj tasarımı ve kar kalitesinde kaliteli ürünlere olan talebini karşılamaktır.
Projenin avantajları arasında işletmeye girmek için düşük bir eşik ve düşük hammadde maliyetleri olarak adlandırılabilir. Üretimi organize etmek için kalıp (matriks) oluşturma, döküm, boyama ve şekillendirme çalışma teknolojisinde uzmanlaşmak, toplam 70 metrekarelik bir alana sahip bir üretim ve depolama odasını donatmak gerekecek. metre, gerekli ekipman ve malzeme satın alın.
Yatırımlara başlamak 228, 5 bin ruble olacak. Bu iş planının finansal hesaplamaları üç yıllık bir faaliyet dönemi için yapılmıştır. Onlara göre, projenin geri ödeme süresi 5 ay olacak. Entegre proje performans göstergeleri Tablo 1'de sunulmaktadır.
Tablo 1. Entegre performans göstergeleri
İskonto oranı (yıllık), %
15
İskonto oranı (aylık), %
1171
Geri ödeme süresi (PP), aylar
5
İndirim geri ödeme süresi (DPP), aylar
5
Net bugünkü değer (NPV), rub.
260758
Yatırım Getirisi (ARR), %
48, 71
İç getiri oranı (IRR), %
25.83
Karlılık Endeksi (PI)
1.14
2. SANAYİ VE ŞİRKETİN AÇIKLAMASI
19. yüzyılda Almanya'da bahçe figürleriyle dekorasyon geleneği geleneği ortaya çıktı. Almanların tecrübesi, Rusya dahil, dünyanın diğer ülkelerinden bahçıvanlar tarafından benimsendi. Ülkemizde bu tür ürünlere olan talebin artması, kır evlerinin ve banliyö alanlarının Ruslar tarafından bahçe ve bahçede çalışmaktan ziyade rekreasyon yeri olarak algılanması gerçeğinden kaynaklanmaktadır. Bugün, VTsIOM'a göre, Rusların yaklaşık% 50'si kır evleri ve yazlık evler barındırıyor. Aynı zamanda, sayısı sürekli olarak artan kır evi sayısını arttırma eğilimi vardır. Arsaların tasarımında, alçı, seramik, beton, suni taş ve ahşaptan yapılmış çeşitli heykel biçimleri kullanılmaktadır. Bahçeye dekoratif kaydırakların ve göletlerin yanına, çiçek tarhlarına, kolların ve bahçe yollarının yanına kurulurlar. Bahçe rakamları piyasasının kaliteye göre çok çeşitli ürünler sunmasına rağmen, ürünlere yüksek talep seviyesi devam etmektedir.
Projemiz, alçı bahçesi figürlerinin üretilmesidir. Üretim, 1 milyondan fazla nüfusu olan bir şehirde kiralanmış bir alanda yapılacaktır. Bir iş düzenlemek için birkaç adım uygulanacaktır. İlk önce IP açılacak, kayıt ve vergi kaydı işlemleri yapılacaktır. İkincisi, ürünlerin ve ürünlerin kendilerinin üretilmesi için kalıpların üretilmesi teknolojisi ustalaşacaktır. Üçüncüsü, gerekli ekipman ve materyallerin yanı sıra çalışanların işe alınması ve eğitilmesi de satın alınacak.
Bitmiş ürünler perakende satışta kendi online mağazasının yanı sıra bahçe, ev eşyaları, dekor malzemeleri ve diğer ilgili ürünlerin satışında yer alan toptan ve küçük toptan satış organizasyonlarına satılacaktır. Projedeki yatırımlar 228, 5 bin ruble olacak. Başlangıç maliyeti kalemleri Tablo'da ayrıntılı olarak açıklanmıştır. Bu iş planından 2 tanesi.
Tablo 2. Projenin yatırım maliyetleri
sayı
ADI
MİKTAR, ovmak.
ekipman
1
Ekipman kümesi
33500
Maddi olmayan varlıklar
3
Web sitesi oluşturma
75000
Mevcut varlıklar
4
Mevcut varlıklar
80000
5
Hammadde alımı
40000
Toplam:
228500
3. ÜRÜN TANIMI
Şirketimiz bahçeleri ve bahçeleri süslemek için tasarlanmış bahçe figürleri ve heykelleri üretecek ve satacak. Seri, hediyelik eşya ve kumbara üretimi ile genişletilecektir. Çoğu rakipten farklı olarak, şirketin ürünleri özgünlük ve yüksek kalite performansı ile ayırt edilecektir. Özellikle, figürlerin üretimi için satın alınan bitmiş formlar yerine, kendi kullanılacaktır. Düşük hammadde maliyeti nedeniyle, nihai ürünlerde yüksek marjlar (% 234) belirlenecek. Satılan ana mal grupları ve nihai fiyatlar listesi Tablo'da sunulmuştur. 3.
Tablo 3. İsimlendirme ve değişken maliyetler
sayı | MADDE | MALİYET BİRİMLERİ, ovmak. | TİCARİ DEĞER, % | BİRİM MALİYET, ovmak . |
1 | Bahçe için rakamlar (cüceler) | 75-659 | 234 | 250-2200 |
2 | Bahçe için rakamlar (kuşlar) | 75-569 | 234 | 250-1900 |
3 | Bahçe için rakamlar (hayvanlar) | 60-898 | 234 | 200-3000 |
4 | Bahçe için rakamlar (mantar) | 75-449 | 234 | 250-1500 |
5 | Diğer (kumbaralar, figürinler, hediyelik eşyalar) | 60-180 | 234 | 200-600 |
Üretim malzemesi olarak, heykel alçı taşı kullanılacaktır. Alçıyla çalışmanın avantajları ayırt edilebilir: düşük maliyeti, işletme sırasındaki teknolojik işlem kolaylığı (pahalı ekipman satın alınmasını gerektirmez), çalışanlar için iş güvenliği (toksik olmayan, koruyucu ekipman, davlumbaz vb. Gerekli değildir). Aynı zamanda, malzeme, uygun depolamaya, ambalajın güvenilirliğine ve bitmiş ürünlerin taşınmasına özel önem gösterilmesiyle bağlantılı olarak yeterince kırılgandır.
4. SATIŞ VE PAZARLAMA
Bahçe figürlerinin kapsamı oldukça geniştir. Ürünler sadece bir bahçeyi veya yazlık evi dekore etmek için değil, aynı zamanda banyo ve saunaları, peyzaj parklarını, oyun alanlarını, anaokullarını ve okulları dekore etmek için de kullanılabilir. Genellikle, rakamlar sadece estetik değil, aynı zamanda tamamen pratik amaçlar için. Örneğin, kapakları kapatmak veya görünümü bozan diğer nesneleri maskelemek için kullanılabilirler. Buna göre, hedef kitle oldukça karışık. Hem şehir içinde hem de şehir dışında bulunan özel evlerin sahiplerini, yazlık sakinlerini ve amatör bahçıvanları, hamam ve sauna sahiplerini, parkların ve çocuk bakım tesislerinin yönetimini vb. İçerir.
Bitmiş ürünler perakende satışta kendi online mağazasının yanı sıra bahçe, ev eşyaları, dekor malzemeleri ve diğer ilgili ürünlerin satışında yer alan toptan ve küçük toptan satış organizasyonlarına satılacaktır. Böylece ürünlerimizin dağıtım kanalları şöyle olacaktır:
Toptan satış şirketleri;
Özel bahçe dükkanları veya mağazalardaki bölümler;
Yaşam ve iç mekan çiçek dükkanları;
Donanım mağazaları;
Hediyelik eşya dükkanları;
İç dükkanlar;
Girişimciler, avcılar (karayolları boyunca ticaret);
İnşaat firmaları;
Parklar, kafeler, hamamlar;
Çocuk kurumları
Perakende satışlar için ve ürün örneklerinin sunumu kendi online mağazasını oluşturacaktır. Elektronik katalogda müşteri, fiyatları görebilecek, ilgilendiği ürünü seçebilecek, sipariş verebilecek ve ödeyebilecektir. Hizmetleri tanıtmak ve satışları arttırmak için ortak sitelerdeki internet reklamcılığı yöntemleri, peyzaj tasarımı konusunda uzmanlaşmış kaynaklardan bağlantılar, vb. Kullanılacaktır. Şirketin ayrıca tarımsal fuarlara katılması bekleniyor.
Bu iş kolu mevsimsellik faktörüne tabi olduğundan, kış aylarında üretim Yeni Yıl ürünlerine (hediyelik eşya ürünleri) aktarılacaktır.
5. ÜRETİM PLANI
Bahçe figürlerinin üretim süreci, birkaç temel adımın uygulanmasını içerir. Bu:
- karışımın hazırlanması;
form (matris) karışımı ile doldurma;
ürünün katılaşması (kurutma);
ürün işleme (emprenye);
boyama;
vernik tedavisi.
Ürünlerin üretimi ve işlenmesi için zaman çok fazla zaman almıyorsa ve 5 ila 20 dakika sürüyorsa, kurutma işlemi 3 güne kadar sürecektir. Böylece, tüm üretim döngüsü 3 gün olacaktır. Rakamların üretimi için piyasada olmayan kendi orijinal formları hazırlanacaktır.
Çalışmayı organize etmek için üretim için bir oda ve toplam 70 metrekarelik bir depo kiralamak gerekecektir. metre. Ayrıca, listesi ve maliyeti Tabloda verilen üretim için gerekli ekipmanı da satın almanız gerekecektir. 4.
Tablo 4. Ekipman listesi
sayı | isim | Fiyatı, ovmak. | Maliyet, ovala. |
1 | matkap | 7000 | 14000 |
2 | kompresör | 7000 | 7000 |
3 | Püskürtme tabancaları | 2500 | 7 500 |
4 | diğer | 5000 | 5000 |
Toplam: | 33500 |
Tabloya ek olarak, iş için gerekli hammaddeleri (alçı taşı, boya, vernik, alçı için katkı maddeleri) satın almanız gerekecektir. Bu amaçlar için, 40 bin ruble gerekli olacak.
Operasyonun ilk yılındaki hedef satış hacmi, artan mevsimsel talep döneminde (Mayıs-Haziran) gerçekleşmesi planlanan 600 bin rublenin işareti olacak, ikinci yılda mevsimdeki ciro 1 milyon rubleye yükseltilebilir. Operasyonun ilk yılındaki sezon dışı satış planı (Eylül-Şubat) 100-300 bin ruble olarak belirlendi. ilk yılda, ikinci yılda 200-400 bin.
6. ORGANİZASYON PLANI
Bu işi yürütmenin yasal formu IP olacaktır. Vergilendirme sistemi basitleştirilmiştir (elde edilen gelirin% 6'sı) Proje başlatıcısı, üretim sürecini organize etmek, vardiyaları ayarlamak, çalışanların işlerini izlemek, ürünler için pazarları aramak ve genişletmekten sorumlu olacak projeden sorumlu olacaktır. Şirket çalışanlarının vardiyalarında çalışmaları düzenlenecek üç teker ve üç ressam tutmaları gerekecek. İşlerinin ödemesi parça başı ücret olacak ve yapılan iş miktarına bağlı olacaktır. Muhasebe raporlaması üçüncü bir tarafça sağlanacaktır.
Tablo 5. Kadrolama ve bordro
sayı
İş unvanı
Maaş, RUB
İnsan sayısı
FOTOĞRAF, RUB
Üretim kadrosu
1
tuzluk
% 12 gelir
3
% 12 gelir
2
ressam
Gelirin% 10'u
3
Gelirin% 10'u
Destek personeli
3
Depo işçisi
22000
1
22000
Toplam:
Gelirin% 22'si
+ 22 000
7. FİNANSAL PLAN
Projedeki yatırımlar 228, 5 bin ruble olacak. Başlangıç maliyeti kalemleri Tablo'da belirtilmiştir. Bu iş planından 2 tanesi. Sabit üretim maliyetleri kiralamayı, defter tutmayı, reklamı içerecektir (daha fazla bilgi için, bkz. Tablo 6). Değişken kısım personel ücretlendirmesini, hammadde ve araç alımını, teslimatı, vergi indirimlerini içerecektir. Gelir, net kar ve faaliyet giderlerinin göstergelerini içeren ayrıntılı bir finansal plan Ek 1'de verilmiştir. Talebin mevsimsellik göstergeleri dikkate alınarak, Mart-Ağustos ve en düşük sezonun Eylül - Şubat ayları arasında en yüksek oranlara sahip hesaplamalar yapılmıştır.
Tablo 6. İşletmenin sabit maliyetleri
sayı
ADI
Ay içindeki miktar, ovmak .
1
kira
50000
2
muhasebe
5000
3
reklâm
10000
Toplam:
65000
8. VERİMLİLİK DEĞERLENDİRMESİ
Alçıdan yapılmış bahçe figürlerinin üretimi ve satışı projesi, Tablo'da sunulan entegre performans göstergeleri ile teyit edilen yatırım çekici olarak adlandırılabilir. 1. Projenin geri ödemeye geri dönmesi ve 5. çalışma ayına kadar kar etmeye başlaması beklenmektedir. Seçilen yönün etkinliği, bizim durumumuzda pozitif olan (260.758) net bugünkü değer (NPV) göstergesi ile kanıtlanmıştır, karlılık endeksi (PI) 1 (1.14) 'i ve ayrıca iç getiri oranını (IRR) aşmaktadır. iskonto oranları (25.83> 15).
9. RİSKLER VE GARANTİLER
İşletmenin bahçe figürlerinin üretimi ve satışı için temel riskleri Tabloda analiz edilmiştir. 7
Tablo 7. Olası riskler ve bunların veya sonuçların önlenmesinin yolları
Risk faktörü | Oluşma olasılığı | Sonuçların ciddiyeti | önlemler |
Düşük kaliteli ürünler elde etme | düşük | yüksek | Üretim teknolojisinin ön gelişimi ve gerekli tüm teknolojik işlemlere uygunluk, yüksek kaliteli hammadde alımı |
Düşük üretim karlılığı | düşük | yüksek | Yetkili fiyatlandırma, yetkin pazarlama politikası, satış pazarını genişletme çalışmaları |
Yeni rakiplerin ortaya çıkışı | orta | düşük | Özgün ürünlerin kendi kalıplarımızla üretilmesi, ilk aşamada düzenli müşterilerin aranması |
Sezon dışı kayıplar | düşük | orta | Üretimin kış çeşitlerine aktarılması (Yılbaşı hediyelik eşya, heykel, kumbara) |
10. Uygulamalar
EK 1
Üç yıllık üretim planı ve temel finansal göstergeler
(c) www.clogicsecure.com - küçük işletme işletme planları ve rehberleri için bir portal